Durée: 12 mois
Rubrique: L'étude financière
La modélisation des flux de trésorerie est essentielle pour la gestion financière d'une entreprise. Le tableau de flux de trésorerie mensuel permet de suivre et de prévoir les mouvements d'argent au sein de l'organisation sur une base mensuelle. Ce document sert à identifier les périodes de fortes et faibles liquidités, facilitant ainsi la planification des activités et la prise de décisions informées.
Le tableau est généralement structuré sous forme de tableur, avec les mois de l'année en colonnes et les différentes catégories de flux en lignes.
Exemple simplifié :
| Mois | Janvier | Février | Mars | ... | Décembre | ||||||| | Revenus | 10,000 | 12,000 | 9,000| ... | 11,000 | | Salaires | 5,000 | 5,500 | 5,500| ... | 5,000 | | Achats | 2,000 | 2,500 | 2,200| ... | 2,400 | | Intérêts | 300 | 300 | 300 | ... | 300 | | Remboursements| 1,000 | 1,200 | 1,000| ... | 1,100 | | Solde Net | 1,700 | 2,500 | 0 | ... | 2,200 |
En mettant à jour ce tableau régulièrement avec les données réelles, une entreprise peut surveiller l'évolution de sa trésorerie et ajuster ses prévisions. Il s'agit d'un outil précieux pour détecter les écarts entre les prévisions et la réalité, et pour prendre des actions correctives si nécessaire.
Le tableau de flux de trésorerie mensuel est un outil indispensable pour une gestion efficace de la trésorerie. Il garantit non seulement le suivi des liquidités mais aussi la prise de décisions proactives pour maintenir la stabilité financière de l'entreprise.