Durée: 12 mois
Rubrique: L'étude financière
Dans le cadre de la gestion financière, les autres entrées de trésorerie constituent une composante essentielle du plan de trésorerie. Elles se distinguent des revenus des ventes par leur nature et leur origine. Les deux principales sources dans cette catégorie sont les investissements et les emprunts.
Les investissements peuvent provenir de plusieurs sources extérieures qui injectent des fonds dans l'entreprise. Ces sources incluent, mais ne sont pas limitées à : Investisseurs privés : ils peuvent être des particuliers ou des sociétés qui cherchent à obtenir un retour sur investissement en offrant des capitaux. Capitalrisque : il s'agit de fonds fournis par des investisseurs sectoriels qui parient sur la croissance future de l'entreprise. Subventions et aides publiques : souvent offertes par des gouvernements ou des institutions pour soutenir les entreprises prometteuses ou les startups dans des secteurs clés.
Les emprunts quant à eux représentent des fonds levés auprès d'institutions financières telles que banques et d'autres prêteurs institutionnels. Ces emprunts peuvent prendre plusieurs formes : Prêts bancaires : Ils sont souvent sous forme d'un crédit à long terme ou d'une ligne de crédit renouvelable. Obligations : pour les entreprises de grande taille, l'émission d'obligations sur les marchés financiers peut être une option. Emprunts interentreprises : parfois, les entreprises peuvent aussi emprunter auprès d'autres entreprises, partenaires ou filiales.
Investissements : Avantages : Ils n'entraînent généralement pas d'obligations de remboursement fixes et peuvent ajouter de la valeur stratégique. Inconvénients : Ils peuvent diluer la propriété de l'entreprise et ainsi réduire le contrôle total des fondateurs.
Emprunts : Avantages : L'entreprise conserve la pleine propriété, et les intérêts payés peuvent être déductibles d'impôts. Inconvénients : Les emprunts nécessitent un remboursement régulier, ce qui peut exercer une pression sur les flux de trésorerie disponibles et augmenter le risque financier.
Les autres entrées de trésorerie, composées principalement d'investissements et d'emprunts, sont cruciales pour maintenir une liquidité saine, surtout lors des phases de croissance ou de difficultés financières. Une gestion judicieuse de ces sources peut optimiser le plan de trésorerie et garantir la stabilité financière de l'entreprise.