Durée: 12 mois
Rubrique: L'étude financière
Le plan de trésorerie est un outil fondamental en gestion financière, qui permet de prévoir et de suivre les flux de trésorerie d'une entreprise sur une période donnée. Ce document, souvent présenté sous forme de tableau, aide à anticiper les entrées et sorties de liquidités, assurant ainsi une gestion optimale des ressources financières.
Trésorerie en termes simples, reflète l'argent disponible que possède une entreprise pour ses opérations courantes. Un plan de trésorerie efficace ne se contente pas de montrer l’état actuel des fonds, mais il anticipe également les besoins futurs en liquidités.
Le plan de trésorerie a pour objectif principal de garantir que l'entreprise dispose à tout moment de liquidités suffisantes pour faire face à ses obligations financières. Parmi ces obligations, on retrouve les salaires, les achats, les paiements d'intérêts et le remboursement des dettes. Un bon plan de trésorerie permet de prévenir les défauts de paiement et d'optimiser l'allocation des ressources.
Un plan de trésorerie typique est structuré en deux parties: les prévisions des entrées de trésorerie et les prévisions des sorties de trésorerie. Il inclut des éléments tels que:
Grâce au plan de trésorerie, une entreprise peut montrer aux investisseurs et créanciers sa capacité de gestion financière. Cela peut augmenter la crédibilité de l'entreprise et faciliter l'obtention de financements supplémentaires.
Le plan de trésorerie est crucial pour une bonne santé financière de l’entreprise. Sans une gestion rigoureuse de la trésorerie, une entreprise, même rentable, peut se trouver en difficulté si elle manque de liquidités pour financer son activité courante.